AML blog: návody pro praxi
Návody k AML zákonu pro účetní, daňové poradce, realitní makléře a další povinné osoby. Bez právnického žargonu.
AML zákon v kostce: povinnosti povinných osob
Koho se týká zákon proti praní špinavých peněz, jaké povinnosti ukládá, kdo kontroluje a kolik činí pokuty. S mapou paragrafů a rozdělením na to, co uděláte sami a co za vás udělá nástroj.
Skutečný majitel a evidence skutečných majitelů (ESM): návod pro povinné osoby
Hranice 25 %, rozhodující vliv, osoba ve vrcholném vedení jako náhradní skutečný majitel, úplný výpis pro povinné osoby a oznámení nesrovnalosti soudu.
Sankční seznamy ČR, EU a OSN: co platí a jak je kontrolovat
Kdo vede který sankční seznam, proč osoba z unijního seznamu nebývá na českém, co dělat při shodě a jaké pokuty hrozí podle zákona o provádění mezinárodních sankcí.
Politicky exponovaná osoba (PEP): kdo to je a co s ní dělat
Definice PEP podle českého zákona, příklady funkcí, osoby blízké a obchodní partneři, a krok za krokem, co musí povinná osoba udělat, když je klient PEP.
Pokuty podle AML zákona a kontrola FAÚ: co hrozí a jak se připravit
Sazby pokut za jednotlivé povinnosti, zvýšené sazby za závažné porušení, zákaz činnosti, promlčení 5 let a seznam dokumentů, které při kontrole FAÚ chtějí vidět.
Oznámení podezřelého obchodu FAÚ: kdy, jak a co do něj napsat
Znaky podezřelého obchodu ze zákona, lhůta „bez zbytečného odkladu“, formulář FAÚ přes datovou schránku, co oznámení obsahuje a proč o něm klient nesmí vědět.
Limit plateb v hotovosti 270 000 Kč: co platí a co se změní v roce 2027
Jak se sčítají platby za jeden den, na koho se limit vztahuje, co platbou není, kdo kontroluje a jak souvisí hotovost s AML povinnostmi od 10 000 EUR.
Kontaktní osoba pro FAÚ a školení zaměstnanců: lhůty a obsah
Kdo může být kontaktní osobou, co FAÚ oznámit a v jaké lhůtě, koho školit, co musí školení obsahovat a jak ho doložit při kontrole.
Kdo je povinná osoba podle AML zákona
Výčet povinných osob z § 2 AML zákona srozumitelně a s příklady. Kdy se z běžného podnikatele stává povinná osoba a co musí udělat hned na začátku.
Identifikace a kontrola klienta podle AML zákona: praktický návod
Rozdíl mezi identifikací a kontrolou klienta, limity v eurech, co zaznamenat u fyzické osoby a u firmy, a kdy obchod odmítnout.
Hodnocení rizik a systém vnitřních zásad podle AML zákona
Písemně, nebo jen v praxi? Rozdíl mezi povinnými osobami podle § 2 odst. 1 písm. a) až d) a h) a ostatními, povinný obsah SVZ a rizikové faktory z přílohy č. 2.
AMLR 2027 a AMLA: co nový AML balíček EU změní v Česku
Jednotná AML pravidla pro celou EU formou nařízení, nový úřad AMLA, unijní limit pro hotovost a rozšířený okruh povinných osob. Na co se připravit už teď.
Od čtení ke splněné povinnosti
Prověřte prvního klienta zdarma a mějte protokol připravený na kontrolu.
Prověřit klienta zdarma