Politicky exponovaná osoba (PEP): kdo to je a co s ní dělat

Politicky exponovaná osoba, zkráceně PEP, je člověk ve významné veřejné funkci nebo z jeho blízkého okolí. Sama o sobě nic špatného neznamená. Kvůli přístupu k veřejným penězům a vlivu je ale u PEP vyšší riziko korupce a legalizace výnosů, a proto AML zákon chce, aby povinné osoby PEP rozpoznaly a postupovaly u nich pečlivěji.

Definice podle § 4 odst. 5 AML zákona

Politicky exponovanou osobou je fyzická osoba, která je nebo byla ve významné veřejné funkci s celostátním nebo regionálním významem. Zákon uvádí příklady:

Oblast	Funkce
Moc výkonná	hlava státu, předseda vlády, vedoucí ústředního orgánu státní správy a jeho zástupce (náměstek, státní tajemník)
Moc zákonodárná a politika	člen parlamentu, člen řídicího orgánu politické strany
Samospráva	vedoucí představitel územní samosprávy
Justice	soudce nejvyššího soudu, ústavního soudu nebo jiného nejvyššího justičního orgánu
Finance a hospodářství	člen bankovní rady centrální banky, člen řídicího nebo kontrolního orgánu obchodní korporace ovládané státem
Bezpečnost a diplomacie	vysoký důstojník ozbrojených sil nebo sboru, velvyslanec nebo vedoucí diplomatické mise

Patří sem i ten, kdo obdobnou funkci vykonává v jiném státě, v orgánu EU nebo v mezinárodní organizaci. Zahraniční ministr, europoslanec nebo ředitel mezinárodní organizace je tedy pro českou povinnou osobu PEP stejně jako český ministr.

Osoby blízké a obchodní partneři

Za PEP se podle § 4 odst. 5 písm. b) považuje také fyzická osoba, která je:

1. osobou blízkou k PEP, typicky manžel nebo partner, děti, rodiče, sourozenci,
2. společníkem nebo skutečným majitelem stejné právnické osoby nebo svěřenského fondu jako PEP, případně je o ní známo, že je s PEP v jiném blízkém podnikatelském vztahu,
3. skutečným majitelem právnické osoby nebo svěřenského fondu, o kterých je známo, že vznikly ve prospěch PEP.

Jak dlouho je člověk PEP

Český zákon lhůtu nestanoví. Definice mluví o osobě, která ve funkci „je nebo byla“. Bývalý politik tedy PEP nepřestává být automaticky po určité době. Jak dlouho ho budete jako PEP vést, posuďte podle rizika a postup si popište ve vnitřních pravidlech.

Co musí povinná osoba udělat

1. Zjistit status PEP při identifikaci. Povinná osoba zjistí a zaznamená, zda klient, osoba jednající za něj a skutečný majitel nejsou PEP (§ 8 odst. 8). Platí to i při zjednodušené kontrole klienta (§ 13 odst. 2).

2. Provést kontrolu klienta. U jednorázového obchodu s PEP v hodnotě nad 1 000 EUR provede kontrolu klienta, i když by jinak stačila identifikace (§ 9 odst. 1 písm. a) bod 2).

3. Uplatnit zesílenou kontrolu. Před obchodem nebo uzavřením obchodního vztahu s PEP povinná osoba vždy uplatní zesílenou identifikaci a kontrolu klienta (§ 9a odst. 2 písm. c). Musí přitom alespoň:

• získat další informace o zdroji peněžních prostředků a majetku klienta a skutečného majitele,
• vztah pravidelně a zesíleně sledovat,
• získat souhlas člena statutárního orgánu nebo osoby jím pověřené k řízení AML s navázáním nebo pokračováním vztahu.

4. Neuskutečnit obchod bez znalosti původu peněz. Pokud povinná osoba nezná původ peněžních prostředků nebo majetku použitého v obchodu s PEP, obchod neuskuteční, a to ani v rámci existujícího vztahu (§ 15 odst. 2).

Jak status PEP zjistit

Oficiální jmenný seznam PEP v Česku neexistuje. V praxi se kombinují dva zdroje:

• Prohlášení klienta. Součást dotazníku při navázání spolupráce. Klient ale nemusí vědět, že jeho funkce do definice spadá, a u osob blízkých se na to málokdo ptá.
• Databáze PEP. Specializovaní poskytovatelé sledují obsazení veřejných funkcí ve stovkách zemí včetně rodinných a obchodních vazeb. Na takovou databázi se napojuje i kontrola PEP v ProverKlienta.cz.

Výsledek ověření si uložte. Kontrolní orgán po vás bude chtít doložit, že jste status PEP zjišťovali, a doklady z identifikace a kontroly se uchovávají 10 let (§ 16).

Příklad z praxe

Účetní kancelář získá nového klienta, s. r. o., jejímž jediným společníkem je manželka náměstka ministra. Společnice je osobou blízkou k PEP, a tedy sama PEP. Kancelář proto:

1. zaznamená status PEP u skutečného majitele,
2. vyžádá si informace o původu peněz, kterými společnice firmu financovala,
3. navázání spolupráce schválí jednatel nebo osoba pověřená AML,
4. klienta zařadí do vyššího rizika a prověrku opakuje častěji.

Spolupráci odmítat nemusí. Musí ale umět doložit, že postupovala podle zákona.

Rozdíl mezi PEP a sankcemi

PEP není sankcionovaná osoba. S PEP obchodovat smíte, jen musíte být pečlivější. S osobou na sankčním seznamu obchodovat nesmíte. Prověrka v ProverKlienta.cz zkontroluje obojí najednou. Jak to vypadá u politika bez sankcí, ukazuje ukázkový protokol Emmanuela Macrona.

Zdroje: zákon č. 253/2008 Sb., § 4 odst. 5, § 9a (e-Sbírka), Finanční analytický úřad.

Článek má informativní charakter a není právní radou. Závazné je aktuální znění zákona.