AMLR 2027 a AMLA: co nový AML balíček EU změní v Česku

Evropská unie přijala v roce 2024 AML balíček, který mění způsob, jakým se boj proti praní peněz reguluje. Místo směrnic, které si každý stát provádí po svém, budou hlavní pravidla v nařízení, které platí přímo v celé EU. Pro české povinné osoby je klíčové datum 10. července 2027.

Z čeho se balíček skládá

Předpis	Co upravuje	Od kdy
Nařízení (EU) 2024/1624 (AMLR)	povinnosti povinných osob: kontrola klienta, skutečný majitel, limit hotovosti	použije se od 10. července 2027
Směrnice (EU) 2024/1640 (AMLD6)	organizace národního dohledu, registry skutečných majitelů, finanční zpravodajské jednotky	provedení zpravidla do 10. července 2027
Nařízení (EU) 2024/1620 (AMLA)	nový evropský úřad pro boj proti praní peněz	úřad funguje od roku 2025

Co AMLR změní

1. Jednotná pravidla místo národních rozdílů. Dnes povinnosti vyplývají z českého AML zákona. Od roku 2027 bude řada z nich, například pravidla kontroly klienta, zjišťování skutečného majitele nebo postup u PEP, vyplývat přímo z nařízení. Český zákon se upraví a zůstane v něm hlavně organizace dohledu a sankce.

2. Limit pro hotovost 10 000 EUR. Osoby, které obchodují se zbožím nebo poskytují služby, budou smět přijmout nebo provést platbu v hotovosti jen do 10 000 EUR, i u několika zjevně souvisejících plateb (čl. 80). Státy mohou mít limit nižší. Český limit 270 000 Kč je při současném kurzu vyšší, takže pro podnikatele bude rozhodující unijní hranice. Podrobnosti v článku Limit plateb v hotovosti.

3. Noví povinní. Okruh povinných osob se rozšíří (čl. 3), mimo jiné o:

• obchodníky se zbožím vysoké hodnoty, kam podle přílohy IV patří šperky a hodinky nad 10 000 EUR, motorová vozidla nad 250 000 EUR a letadla a plavidla nad 7 500 000 EUR,
• poskytovatele a zprostředkovatele skupinového financování (crowdfundingu),
• fotbalové agenty a profesionální fotbalové kluby u vybraných transakcí, pro ně až od 10. července 2029.

4. Podrobnější pravidla. Nařízení upřesňuje, jaké údaje se při identifikaci zjišťují, jak často aktualizovat informace o klientech a jak ověřovat skutečné majitele ve složitých strukturách.

Co je AMLA

Úřad pro boj proti praní peněz a financování terorismu (AMLA) sídlí ve Frankfurtu nad Mohanem. Jeho úkoly:

• přímý dohled nad několika desítkami nejrizikovějších finančních institucí, které působí ve více státech (od roku 2028),
• koordinace národních orgánů dohledu, v Česku mimo jiné FAÚ,
• vydávání technických norem a pokynů,
• podpora spolupráce finančních zpravodajských jednotek.

Pro malé povinné osoby, jako jsou účetní kanceláře nebo realitní makléři, zůstane dohled národní. AMLA je ovlivní nepřímo, přes normy a pokyny.

Co se nezmění

• Povinné osoby budou dál znát své klienty a postupovat podle rizika.
• Dál platí kontrola sankčních seznamů: unijních, OSN i národního seznamu ČR.
• Dál je potřeba prověrky dokumentovat a uchovávat.
• Podezřelé obchody se dál oznamují národní finanční zpravodajské jednotce, v Česku FAÚ.

Jak se připravit

1. Aktualizujte hodnocení rizik a vnitřní postupy, až budou známé české prováděcí předpisy a pokyny AMLA. Viz Hodnocení rizik a systém vnitřních zásad.
2. Ověřte, jestli se nestanete povinnou osobou, hlavně pokud prodáváte zboží vysoké hodnoty.
3. Přehodnoťte hotovost. Pokud přijímáte velké hotovostní platby, počítejte s limitem 10 000 EUR.
4. Uspořádejte dokumentaci klientů, protože požadavky na aktuálnost údajů budou podrobnější.
5. Zautomatizujte opakované úkony, například prověrku na sankčních seznamech a PEP v ProverKlienta.cz s PDF protokolem do spisu.

Zdroje: nařízení (EU) 2024/1624 (EUR-Lex), nařízení (EU) 2024/1620 (EUR-Lex).

Článek má informativní charakter a není právní radou. Podrobná pravidla budou záviset na prováděcích předpisech a pokynech AMLA.